TaxFlow

Uwzględniający podatki system segmentowanego P&L, który zamienia rozproszone dane finansowe w wyjaśnialną analizę finansową.

Podsumowanie

TaxFlow łączy, oczyszcza i przetwarza dane finansowe dotyczące podmiotów i aktywności gospodarczych.

Został zbudowany dla międzynarodowych przedsiębiorstw, w których dane pochodzą z wielu źródeł, logika biznesowa bywa niespójna, a istotna wiedza o procesach może pozostawać skupiona w rękach niewielkiej liczby osób.

TaxFlow jest wdrożony i działa w MNE jako część szerszej platformy OneOperations.

Status

Wewnętrzny system produkcyjny

TaxFlow jest używany jako komponent operacyjny OneOperations. Ta strona skupia się na jego możliwościach segmentacji i obsługi logiki biznesowej, a nie przedstawia go jako osobnego, samodzielnego produktu.

Problem

Zespoły finansowe i podatkowe często pracują z rozproszonymi danymi złożonymi z różnych systemów i procesów. Źródła mogą mieć różne struktury, poziomy szczegółowości lub nieudokumentowane reguły.

Tworzy to kilka problemów:

• dane finansowe trudno porównywać między podmiotami;
• segmentacja staje się zależna od ręcznej pracy;
• trudno zachować logikę po zmianie właściciela procesu;
• nowe wytyczne wymagają wielokrotnej pracy wdrożeniowej;
• procesy usług wspólnych są rozwiązywane przez odrębne workflow zależne od konkretnych osób.

Wyzwaniem nie jest samo stworzenie P&L. Chodzi o zastosowanie właściwej logiki biznesowej do danych finansowych w sposób, który można wyjaśnić, ponownie wykorzystać i dostosować.

Co robi TaxFlow

TaxFlow zamienia rozproszone dane finansowe w ustrukturyzowane wyniki finansowe uwzględniające podatki.

Jego główną zaletą nie jest samo łączenie źródeł danych. System koduje logikę biznesową określającą, jak dane finansowe należy interpretować, klasyfikować i przetwarzać.

Nowe wytyczne można wdrażać przez określenie, które funkcje powinny działać w pipeline’ie i gdzie powinny być stosowane. Zakres można skonfigurować dla pojedynczego kodu spółki albo większego klastra aktywności gospodarczych.

Dzięki temu można wielokrotnie używać tego samego frameworka przetwarzania, dostosowując reguły biznesowe do różnych podmiotów, aktywności i wymogów polityki.

Model aktywności gospodarczej

TaxFlow rozróżnia trzy szerokie typy aktywności:

• Działalność przedsiębiorcza — aktywność o wyższej wartości dodanej i większym ryzyku komercyjnym, np. własna produkcja lub R&D;
• Działalność rutynowa — aktywność o niższej wartości dodanej, np. dystrybucja lub usługi wspierające;
• Produkcja kontraktowa — produkcja prowadzona bez takiego poziomu własności komercyjnej lub ryzyka jak w działalności przedsiębiorczej.

Podmiot może obejmować więcej niż jeden z tych typów aktywności. Wtedy segmentacja staje się istotnie trudniejsza: danych finansowych nie można po prostu przypisać na poziomie podmiotu bez uwzględnienia aktywności, które się za nimi kryją.

Model systemu

TaxFlow oddziela przetwarzanie danych od stosowanych reguł biznesowych.

Typowy pipeline:

1. pobiera dane finansowe z odpowiednich źródeł;
2. normalizuje dane wejściowe do spójnej struktury;
3. stosuje funkcje biznesowe i podatkowe;
4. ogranicza działanie tych funkcji do kodów spółek lub klastrów aktywności gospodarczych;
5. tworzy ustrukturyzowane wyniki na potrzeby segmentowanego P&L i analizy operacyjnej.

Reguły są reprezentowane jako jawne funkcje pipeline’u, a nie ukryte w odrębnych obliczeniach arkuszowych. Wdrożenie nowej wytycznej sprowadza się więc do skonfigurowania odpowiednich funkcji i ich zakresu.

Przykład: koszty sprzedaży i marketingu

Koszty sprzedaży i marketingu mogą wymagać alokacji między różnymi aktywnościami gospodarczymi w ramach jednego podmiotu.

Przykładowo sprzedaż netto może służyć jako proxy aktywności wspieranej przez koszt. TaxFlow stosuje taką logikę alokacji na odpowiednim poziomie szczegółowości, zachowując kontekst źródłowych danych finansowych.

Najważniejszy nie jest konkretny klucz alokacji. Istotne jest to, że reguła jest jawna, wielokrotnego użytku i stosowana spójnie przez pipeline.

Usługi wspólne

TaxFlow wspiera również workflow usług wspólnych, które są częstym sposobem organizowania globalnych aktywności przez międzynarodowe przedsiębiorstwa.

Koszty usług wspólnych często trzeba przetwarzać dla wielu podmiotów lub aktywności gospodarczych z użyciem centralnie zdefiniowanej logiki. TaxFlow pozwala reprezentować te reguły w tym samym konfigurowalnym modelu pipeline’u, zamiast rozwiązywać każdy przypadek osobnym procesem ręcznym.

Wyjaśnialność i śledzenie pochodzenia

Logikę segmentacji łatwo opisać, ale trudniej spójnie wdrożyć dla szczegółowych danych finansowych.

TaxFlow zachowuje szczegółowość danych źródłowych, dzięki czemu użytkownicy mogą przechodzić z wysokopoziomowego segmentowanego P&L do pogłębionej analizy, w tym do szczegółów na poziomie profit centre, jeśli są dostępne.

Kluczowym celem projektowym jest możliwość prześledzenia wyniku: użytkownik powinien rozumieć, dlaczego dana pozycja została przypisana do określonej aktywności lub kategorii alokacji, zamiast polegać na nieprzejrzystym wyniku arkusza.

Główna wartość

TaxFlow zachowuje logikę biznesową w systemie wielokrotnego użytku.

Ogranicza zależność od nieudokumentowanych, zależnych od konkretnych osób procesów arkuszowych i ułatwia:

• spójne stosowanie reguł w różnych podmiotach;
• wdrażanie nowych wytycznych;
• ograniczanie logiki do kodów spółek lub klastrów aktywności;
• przetwarzanie ustaleń dotyczących usług wspólnych;
• zachowanie szczegółowego kontekstu wyników finansowych;
• dostosowywanie systemu do zmieniających się wymagań biznesowych.

Związek z OneOperations

TaxFlow jest wyspecjalizowanym komponentem domenowym OneOperations.

OneOperations zapewnia szerszą platformę dla powtarzalnych workflow finansowych i procesów cen transferowych. TaxFlow dostarcza uwzględniające podatki przetwarzanie danych i logikę biznesową używane do klasyfikowania danych finansowych i tworzenia segmentowanych wyników.